Ker se finančne navade in potrebe vlagateljev spreminjajo, se pojavljajo novi produkti, ki omogočajo sodobne in učinkovite pristope k dolgoročnemu investiranju. Eden izmed njih je INR – individualni naložbeni račun, ki ga številni opisujejo kot 'trgovalni račun prihodnosti'. A kot poudarja Gal Jure Perhaj, vodja trgovanja s finančnimi instrumenti pri NLB, INR ni le sodobna različica hranilnika, temveč pomemben korak v smeri enostavnejšega in davčno ugodnejšega investiranja.
Preprost vstop v svet naložb
Perhaj pojasnjuje, da je INR pravzaprav posebna oblika trgovalnega računa, namenjena fizičnim osebam, ki so davčni rezidenti Slovenije. Njegov osnovni namen je, kot dodaja, omogočiti posamezniku 'postopno dolgoročno investiranje, mu poenostaviti davčne postopke in ga spodbuditi, da prihranke usmerja bolj premišljeno ter dolgoročno.'
Gre za račun, preko katerega lahko vlagatelji dostopajo do delnic, obveznic, ETF-jev in drugih finančnih instrumentov, pri tem pa imajo hkrati poenostavljen davčni postopek, saj se davek od dobička obračuna šele ob izplačilu in ga izvede kar ponudnik. To vlagatelju prihrani administrativne obveznosti, ki pri klasičnem trgovanju pogosto odvrnejo začetnike.
Za koga je INR pravi?
INR je primeren tako za izkušene vlagatelje kot popolne začetnike, saj gre za zakonsko urejeno obliko vlaganja z ugodnejšo davčno obravnavo. Veliko zanimanja je med mladimi zaposlenimi, ki želijo začeti graditi svojo finančno prihodnost z rednim mesečnim vlaganjem. Številni starši INR odpirajo tudi za svoje otroke, saj želijo darila babic in dedkov spremeniti v nekaj dolgoročnega, ne le porabiti za sprotne nakupe.
Na drugi strani pa se za račun odločajo tudi ljudje, ki imajo že daljše obdobje večje denarne zneske na transakcijskih računih ali depozitih, kjer sredstva ležijo neizkoriščena. 'INR je za te posameznike naraven naslednji korak, del prostih sredstev lahko prenesejo v produkt, ki ima večji potencial rasti,' poudarja Perhaj. Ob tem pa dodaja, da je redno mesečno vlaganje pomemben del dolgoročne strategije, saj zmanjšuje vpliv kratkoročnih nihanj na trgih.
Primeren tudi za popolne začetnike
INR je zasnovan tako, da je primeren tudi za nekoga, ki še nikoli ni vlagal. Odprtje računa je preprosto, zahteva le osnovne identifikacijske dokumente.
'Za odprtje INR posameznik potrebuje veljavni osebni dokument, davčno številko, transakcijski račun ter EMŠO (enotno matično številko občana) oziroma, če oseba nima EMŠO, ustrezno KID kodo. Ob odprtju se opravi identifikacija stranke in podpis potrebne dokumentacije, bodisi osebno bodisi po elektronski poti, odvisno od postopka in ponudnika. Konkretne zahteve se lahko med ponudniki nekoliko razlikujejo,' pojasni Perhaj.
V NLB želijo vlagateljem olajšati prve korake, zato strankam v poslovalnicah pomagajo izkušeni strokovnjaki, ki razložijo delovanje računa in možnosti vlaganja. Hkrati NLB poskrbi za celoten davčni del postopka, kar začetnikom močno poenostavi izkušnjo.
Davčne prednosti, ki jih drugi produkti nimajo
Ena največjih prednosti so davčne ugodnosti, ki jih klasični trgovalni račun ne ponuja. Donosi se ne obdavčujejo sproti, temveč šele ob dvigu. 'Ob izplačilu se davek obračuna po stopnji 15 % od doseženega donosa, pri čemer davčni odtegljaj izvede že ponudnik INR,' pojasni Perhaj.
A prava posebnost je možnost popolne oprostitve davka:
Ta dolgoročna spodbuda INR močno razlikuje od večine drugih naložbenih produktov na trgu.
INR tudi za otroke, a z nekaj dodatnimi pravili
Starši, ki razmišljajo o finančni prihodnosti svojih otrok, lahko odprejo INR tudi zanje. Pri tem je vloga zakonitega zastopnika ključna. 'Za otroke, mlajše od 15 let, poslovno razmerje v njihovem imenu sklene zakoniti zastopnik,' pove Perhaj. Pri starejših od 15 let pa mora biti prisoten tudi mladostnik, saj odločitev vpliva na njegovo premoženje.
'Odprtje računa za mladoletne osebe je treba urediti v poslovalnici, kjer banka preveri identiteto, zakonito zastopanje in pridobi vsa potrebna soglasja. Zakoniti zastopnik mora predložiti tudi dokazilo o zakonitem zastopanju, na primer izpisek iz matičnega registra o rojstvu za starše ali odločbo pristojnega organa v primeru skrbništva ali druge oblike zastopanja,' pojasni Perhaj.
Poleg tega lahko vsak posameznik odpre le en INR, zato je odločitev smiselno dobro premisliti.
Kaj se zgodi ob smrti imetnika?
V primeru smrti imetnika se sredstva na INR vključijo v zapuščinski postopek. 'Banka po prejemu obvestila o smrti začasno zadrži razpolaganje z računom. Sredstva se razdelijo na podlagi pravnomočnega sklepa o dedovanju,' pojasni Perhaj. Postopek je enak kot pri drugih finančnih sredstvih, kar dedičem omogoča jasen vpogled v nadaljnje korake.
Dediči se nato odločijo, ali želijo izplačilo v denarju ali prenos instrumentov na svoj trgovalni račun.
Preprost način za začetek dolgoročnega investiranja
INR postaja eden najbolj preprostih, preglednih in davčno ugodnih načinov, da posameznik vstopi v svet dolgoročnega investiranja, tudi, če nima predhodnega znanja.
Perhaj pri tem poudarja, da je strah pred prvim korakom odveč:
Za vse, ki želijo svoje upravljanje premoženja dvigniti na višjo raven, raziskati možnosti kapitalskih trgov in izkoristiti davčne prednosti, je INR gotovo ena izmed najzanimivejših izbir tega trenutka. Več o odpiranju INR in simulaciji donosov najdete na spletni strani NLB.
Oglasno sporočilo
To tržno sporočilo je namenjeno obveščanju strank o storitvah NLB d.d. v zvezi s finančnimi instrumenti. Naložbe v finančne instrumente so tvegane. Informacije o investicijskih storitvah NLB d.d. in o tveganjih so vam na voljo v Splošnih pogojih poslovanja s finančnimi instrumenti NLB d.d., Ljubljana, ki so dostopni na spletni strani NLB in v poslovalnicah NLB d.d., kjer je mogoče skleniti poslovno razmerje za opravljanje investicijskih storitev. Storitve borznega posredovanja NLB d.d. opravlja le na pobudo stranke.
