Da bi razjasnili, kako INR deluje in kje se skriva največ dodane vrednosti, pa tudi tveganj, smo se o tem pogovarjali z Galom Juretom Perhajem, vodjo trgovanja s finančnimi instrumenti pri NLB.
Donosi na INR-ju rastejo brez sprotne obdavčitve
Ena največjih prednosti INR računa je davčni odlog: donosi se ne obdavčujejo sproti, temveč šele ob izplačilu.
Perhaj pojasni: 'V času vlaganja na INR kapitalski dobički, dividende in obresti niso predmet sprotne obdavčitve, saj se obdavčitev izvede šele ob izplačilu sredstev. Takšna ureditev omogoča, da se donosi v celoti reinvestirajo in tako povečajo učinek obrestno-obrestnega donosa.'
Najpogostejše zmote: INR je vedno neobdavčen in varen pred nihanji
Ker INR vključuje davčne ugodnosti, se med vlagatelji pogosto pojavljajo napačne predstave.
Gal Jure Perhaj jasno pove: 'Najpogostejša napačna predstava je, da je INR popolnoma neobdavčen. V resnici je osnovno načelo davčni odlog do izplačila, medtem ko je davčna oprostitev vezana na izpolnjevanje pogoja o preteku 15 let od odprtja do prvega izplačila oziroma od zadnjega izplačila.'
Druga pogosta zmota je, da je INR neke vrste zaščita pred padci na trgu. Perhaj pojasni: 'INR ni naložba brez tveganja. Davčna ugodnost sicer izboljšuje dolgoročno donosnost, vendar ne odpravlja tržnih nihanj.'
Vrednost naložb na INR-ju se lahko še vedno spreminja, zato je priporočljiv predvsem za dolgoročna sredstva.
Dvig z INR-ja in 15-letno pravilo
Vsak dvig z INR računa ni avtomatično obdavčen, temveč se obdavči le ustvarjeni donos.
Če do dviga pride pred potekom 15 let, se ta obdavči s 15-odstotno stopnjo. Vendar se največja prednost INR-ja pokaže, če vlagatelj počaka vsaj 15 let od odprtja računa in v tem času ne opravi nobenega izplačila, saj je takrat prvo izplačilo v celoti oproščeno dohodnine. Enako velja za vsako naslednje izplačilo, če od prejšnjega ponovno mine 15 let.
Koliko lahko dolgoročni vlagatelj prihrani?
Prihranki seveda niso enaki za vse vlagatelje, saj so odvisni od:
- višine vplačil,
- rasti naložb,
- trajanja varčevanja,
- in od tega, ali vlagatelj počaka 15 let.
Perhaj poudarja: 'Vlagatelj, ki vlaga dolgoročno in se izogne predčasnim izplačilom, lahko ob prvem kvalificiranem izplačilu prihrani celoten davek na ustvarjeni donos, kar je lahko pri večjih portfeljih zelo pomemben znesek.'
Pri varčevanju v obdobju med 10 in 20 leti so lahko razlike med obdavčenim in neobdavčenim donosom zelo velike.
INR računi pri NLB: enostavna pot do davčno učinkovitega varčevanja
Pri NLB so vpeljali INR kot del širše ponudbe naložbenih in varčevalnih rešitev, namenjenih dolgoročni rasti premoženja. V banki poudarjajo predvsem enostavnost upravljanja in preglednost stroškov, kar je za posameznike, ki se šele uvajajo v svet investiranja, izjemno pomembno.
NLB ponuja:
- hitro odprtje INR računa,
- široko paleto finančnih instrumentov,
- strokovno podporo,
- varno in pregledno digitalno upravljanje prek NLB Tradinga.
Za mnoge vlagatelje je prav kombinacija davčne učinkovitosti INR-ja in uveljavljene strokovnosti NLB tista, ki jim daje več samozavesti pri dolgoročnem investiranju.
Zakaj lahko odpremo le en INR račun v življenju?
Zakonodaja določa, da je dovoljeno imeti samo en INR račun. Perhaj pojasni: 'Zakon določa, da lahko posameznik odpre INR le enkrat v življenju in ima lahko hkrati odprt le en tak račun, pri čemer je dopusten prenos k drugemu ponudniku po enem letu. Po našem mnenju takšna ureditev odraža namen zakonodajalca, da se zagotovi preglednost sistema, prepreči večkratno koriščenje davčnih ugodnosti ter ohrani INR kot enoten in poseben dolgoročni naložbeni režim na posameznika.'
Vlagatelja to spodbuja, da odprtje računa dobro premisli in ga res izkoristi za dolgoročne cilje.
INR ali trgovalni račun?
'INR ni nadomestilo za klasični trgovalni račun, temveč ga smiselno dopolnjuje. Namenjen je predvsem tistemu delu sredstev, kjer želi vlagatelj izkoristiti ugodnejšo davčno obravnavo in manj administrativnih obveznosti,' objasni Perhaj.
Ker ima INR omejitve glede vplačil, trgovalni račun ostaja nujen za večje zneske in širši naložbeni obseg.
INR je primerna rešitev za vlagatelje, ki razmišljajo dolgoročno in želijo izkoristiti davčno učinkovitost investiranja. Vendar ostaja najpomembnejša disciplina: 15 let je tisto obdobje, ki odklene največjo prednost.
Oglasno sporočilo
To tržno sporočilo je namenjeno obveščanju strank o storitvah NLB d.d. v zvezi s finančnimi instrumenti. Naložbe v finančne instrumente so tvegane. Informacije o investicijskih storitvah NLB d.d. in o tveganjih so vam na voljo v Splošnih pogojih poslovanja s finančnimi instrumenti NLB d.d., Ljubljana, ki so dostopni na spletni strani NLB in v poslovalnicah NLB d.d., kjer je mogoče skleniti poslovno razmerje za opravljanje investicijskih storitev. Storitve borznega posredovanja NLB d.d. opravlja le na pobudo stranke.
